淺談企業聘請(qǐng)刑事(shì)法律顧問的意義

摘  要：企業最大(dà)的法律風(fēng)險來(lái)自(zì)于刑事(shì)法律風(fēng)險，企業的核心人物一旦涉及刑事(shì)法律風(fēng)險，不僅經濟蒙受損失，而且面臨牢獄之災。企業的刑事(shì)法律風(fēng)險防範意識薄弱，需要專業刑事(shì)律師對(duì)其加強基礎認識，并爲其提供專業的刑事(shì)法律服務。這(zhè)也(yě)要求刑事(shì)律師将刑事(shì)專業法律服務非訴化，積極研發企業法律服務新産品，賦予企業法律服務新内涵。

關鍵字：刑事(shì)法律顧問、刑事(shì)法律風(fēng)險、企業法律服務

随着司法體制改革和(hé)普法工(gōng)作(zuò)的推進，越來(lái)越多的企業已逐漸認識到(dào)聘請(qǐng)律師作(zuò)爲法律顧問，爲其專門(mén)處理(lǐ)法律專業事(shì)務是企業生存的重要部分。現(xiàn)在，相當多的企業已經聘請(qǐng)律師甚至律師團隊擔任其常年法律顧問，爲其發展壯大(dà)提供專業而有力的法律服務和(hé)保障。但(dàn)仔細統計(jì)會(huì)發現(xiàn)，現(xiàn)在企業聘請(qǐng)常年法律顧問絕大(dà)多數提供的是民商事(shì)法律顧問及服務，甚少涉及刑事(shì)法律服務。但(dàn)随着企業的日益發展和(hé)壯大(dà)，刑事(shì)風(fēng)險不可避免。因此，企業不僅需要專業的法律顧問爲其提供民商事(shì)法律服務，也(yě)需要專業的刑事(shì)律師爲其提供更加專業的刑事(shì)法律服務。

一、企業刑事(shì)法律風(fēng)險概述

（一）什(shén)麽是企業刑事(shì)法律風(fēng)險

企業的刑事(shì)法律風(fēng)險主要是指企業在生産、經營過程中，其内部人員違反法律規定，緻使企業對(duì)其他(tā)主體造成不法侵害、造成嚴重的損害後果，其行爲構成刑事(shì)犯罪的風(fēng)險事(shì)件。

企業的刑事(shì)法律風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下(xià)方面：1、企業的刑事(shì)法律風(fēng)險；2、企業核心負責人及其他(tā)高(gāo)管的刑事(shì)法律内附；3、企業員工(gōng)的刑事(shì)法律風(fēng)險。

（二）企業的刑事(shì)法律風(fēng)險點

縱觀曆年企業家犯罪統計(jì)數據，93%的犯罪案例中能(néng)夠識别出具體的刑事(shì)法律風(fēng)險，比較突出的風(fēng)險點主要表現(xiàn)在以下(xià)幾個方面：

1、企業财務管理(lǐ)漏洞。企業的财務管理(lǐ)是企業刑事(shì)風(fēng)險高(gāo)發點，财務管理(lǐ)漏洞易容引發貪污、職務侵占、挪用(yòng)公款或挪用(yòng)資金(jīn)等經濟類犯罪。完善企業财務管理(lǐ)制度對(duì)于企業迫在眉睫。

2、企業生産經營管理(lǐ)漏洞。民營企業在生産經營過程中常出現(xiàn)融資困境，由此引發非法吸收公衆存款、集資詐騙、貸款詐騙等犯罪；企業在貿易往來(lái)中過度追求利益而實施詐騙犯罪；企業在招抽标過程中實施行賄、受賄犯罪行爲。

3、企業在貿易往來(lái)中爲追求高(gāo)利潤而不守信用(yòng)甚而實施詐騙犯罪。因此在貿易往來(lái)中嚴格依正常商業流程謹慎行事(shì)，冷靜面對(duì)各種商業機會(huì)，是防範此類犯罪的關鍵。

4、近年來(lái)大(dà)量産品質量類犯罪屢見不鮮，食品藥品案例問題日益突出。企業應用(yòng)“以人爲本”的意識節制“唯利潤主義”的慣性，對(duì)涉及民衆生命、身體健康以及環境安全的刑事(shì)風(fēng)險加倍防範。

5、物資采購是企業運營的重要組成部分，同時(shí)也(yě)是企業重要的依法腐敗風(fēng)險點。尤其是與政府采購相關交易，特殊物資的采購無法實行公開(kāi)招标，這(zhè)就造成企業老(lǎo)總和(hé)高(gāo)管們收受回扣。公開(kāi)采購，是防範此類犯罪的必由之路。

6、企業的最終目的是利潤，因此企業控制成本以增強市場競争力，但(dàn)這(zhè)就造成安全生産投入不足，從(cóng)而易引發重大(dà)安全生産事(shì)故，企業家本人的刑事(shì)風(fēng)險也(yě)由此引爆。

7、稅務危機。有些(xiē)企業爲了(le)追求不法利益，故意違反稅收法規、采取僞造、變造、隐匿、擅自(zì)銷毀賬簿、記賬憑證等違法手段避稅、偷稅、漏稅，構成犯罪。

二、企業聘請(qǐng)刑事(shì)法律顧問的必要性

（一）刑事(shì)法律風(fēng)險是企業最大(dà)的法律風(fēng)險

雖然民商事(shì)法律風(fēng)險是企業最多也(yě)最可能(néng)發生的法律内附，但(dàn)企業真正的最大(dà)風(fēng)險卻是刑事(shì)法律風(fēng)險，追要究底是因爲刑事(shì)法律風(fēng)險對(duì)企業來(lái)說，是不可預見的，也(yě)對(duì)企業造成的打擊是最緻命的。

1、企業對(duì)刑事(shì)法律風(fēng)險不可預見。

企業在生産經營中将面對(duì)各式各樣的交易和(hé)投資機會(huì)，企業經營者的目的是盈利，因此在交易或投資前，企業經營者或管理(lǐ)人員會(huì)對(duì)該交易或投資項目進行詳細的評估，這(zhè)個過程中商業風(fēng)險評估重中之重，爲的就是避免産生重大(dà)虧損。這(zhè)就說明(míng)，企業或者說是企業的經營者對(duì)民商事(shì)風(fēng)險是能(néng)夠預見甚至控制的。但(dàn)是，會(huì)引發牢獄之災的刑事(shì)法律風(fēng)險卻是絕大(dà)多數企業經營管理(lǐ)者無法預見的，甚至經營管理(lǐ)的成功使其對(duì)刑事(shì)法律風(fēng)險視(shì)而不見，認爲與其無關。因此，一旦構成刑事(shì)犯罪，将退無可退、避無可避。

2、刑事(shì)法律風(fēng)險對(duì)企業的打擊緻命。

企業在生産經營中将會(huì)遇到(dào)無數次交易，雖然有盈有虧，但(dàn)因爲交易并不巨大(dà)，不會(huì)給企業造成巨大(dà)損失。即使企業斥巨資投資項目，雖然在投資前組建了(le)專業團隊對(duì)整個項目進行詳細的論證，對(duì)商業風(fēng)險也(yě)将進行了(le)充分的評估，但(dàn)也(yě)不可避免因爲評估出現(xiàn)錯誤或其他(tā)原因導緻投資失敗，緻使生産經營出現(xiàn)重大(dà)虧損。但(dàn)俗話(huà)說“留得青山在，哪怕沒柴燒”，企業在經營者的妥善經營下(xià)還會(huì)東山再起。但(dàn)一旦企業違法刑法，構成刑事(shì)犯罪，不僅對(duì)企業生産經營造成巨大(dà)影響、蒙受巨大(dà)損失，甚至企業經營管理(lǐ)者也(yě)将面臨牢獄之災，而且還将給企業帶來(lái)滅項之災。

因此，企業最大(dà)的法律風(fēng)險，不在于商業風(fēng)險，而是在于刑事(shì)法律風(fēng)險。

（二）企業忽視(shì)刑事(shì)法律風(fēng)險

企業的經營管理(lǐ)者忽視(shì)刑事(shì)法律風(fēng)險。一般來(lái)說，企業的經營管理(lǐ)者往往比較重視(shì)企業的民商事(shì)法律風(fēng)險，對(duì)刑事(shì)法律風(fēng)險多多少少有點不以爲然，究其原因主要有三個方面：一是慣性思維：企業在日常生産經營管理(lǐ)過程中往往面臨大(dà)量的民商事(shì)事(shì)務，從(cóng)而主觀上(shàng)認爲民商事(shì)法律風(fēng)險是企業最多的也(yě)是最大(dà)的法律風(fēng)險，甚至很(hěn)多企業沒有刑事(shì)法律風(fēng)險防控的思維；二是利潤思維：企業生産經營的最終目的是追求利潤，民商事(shì)法律顧問在提供民商事(shì)法律服務過程中，能(néng)夠風(fēng)險防控幫助企業降低(dī)成本、創造價值、減少損失，但(dàn)刑事(shì)法律風(fēng)險防控并不能(néng)給企業帶來(lái)實質的利潤。因此，某些(xiē)企業對(duì)民商事(shì)法律風(fēng)險給予重視(shì)，從(cóng)而忽視(shì)了(le)刑事(shì)法律風(fēng)險防控。三是訴訟思維：在司法實踐中，企業面臨的民商事(shì)案件最多，企業需要民商事(shì)法律顧問代其參加訴訟，以防因訴訟造成損失。但(dàn)企業往往很(hěn)多年都遇不到(dào)刑事(shì)案件，從(cóng)而認爲聘請(qǐng)刑事(shì)法律顧問爲其作(zuò)刑事(shì)風(fēng)險防範沒有意義。

三、企業刑事(shì)法律顧問的優勢

（一）專業的刑事(shì)律師能(néng)夠預估和(hé)監測企業經營管理(lǐ)行爲中是否存在刑事(shì)風(fēng)險。

長期從(cóng)事(shì)刑事(shì)辯護的律師，其不僅有豐富的刑事(shì)相關的理(lǐ)論知(zhī)道(dào)，更是有着非常豐富的刑事(shì)司法經驗，其不僅能(néng)從(cóng)法學理(lǐ)論、法律規定上(shàng)進行有效地識别刑事(shì)風(fēng)險，更能(néng)總結其刑事(shì)司法經驗，結合司法實踐以及企業的具體經營管理(lǐ)行爲，從(cóng)刑事(shì)訴訟實務的角度判斷是否有潛在的刑事(shì)風(fēng)險。

（二）專業的刑事(shì)律師能(néng)夠對(duì)剛剛發生的犯罪行爲采取有效的應對(duì)措施，及時(shí)止損。

刑事(shì)風(fēng)險是一個潛在的過程，犯罪行爲的實施是一個動态的過程，這(zhè)就使得刑事(shì)風(fēng)險到(dào)刑事(shì)犯罪會(huì)有一個從(cóng)小(xiǎo)到(dào)大(dà)、從(cóng)輕到(dào)重的過程。比如，侵占公司資産的行爲，從(cóng)最開(kāi)始的數額小(xiǎo)、無人發覺，如果沒有及時(shí)發現(xiàn)，造成公司資金(jīn)鏈斷裂，将會(huì)給公司正常生産經營帶來(lái)毀滅性打擊。但(dàn)是，如果公司聘請(qǐng)了(le)專業的刑事(shì)律師，律師能(néng)夠及時(shí)提醒公司、企業定期清查，及時(shí)阻止犯罪行爲的發展，減少公司、企業的損失。根據《中華人民共和(hé)國刑法》等相關法律規定，挪用(yòng)資金(jīn)、職務侵占公司資産等絕大(dà)部分經濟類犯罪都有數額或者時(shí)間的規定，達到(dào)一定的程度才構成犯罪。在犯罪行爲剛剛發生時(shí)，專業的刑事(shì)律師發現(xiàn)後及時(shí)制止犯罪行爲的擴大(dà)，就可能(néng)避免刑事(shì)風(fēng)險。而對(duì)于已經發生的犯罪行爲，刑事(shì)律師及時(shí)發現(xiàn)，也(yě)能(néng)将犯罪控制在未遂或者中止階段，從(cóng)而從(cóng)輕或減輕處罰。

（三）專業的刑事(shì)律師對(duì)已經發生的刑事(shì)案件，能(néng)夠提供更加有利的刑事(shì)辯護。

企業聘請(qǐng)專業的刑事(shì)律師擔任其公司法律顧問，這(zhè)就開(kāi)啓了(le)企業與律師的溝通之門(mén)，爲了(le)能(néng)夠給企業提供更加專業、符合企業需要的法律服務，律師會(huì)對(duì)企業内部管理(lǐ)進行了(le)解。因此，如果企業或者企業的經營管理(lǐ)者涉嫌犯罪，律師以其對(duì)企業和(hé)經營管理(lǐ)者的了(le)解爲基礎、對(duì)企業經營管理(lǐ)者的行爲構成犯罪行爲的情節也(yě)更加了(le)解，在律師爲其辯護時(shí)，對(duì)企業及案情的熟悉程度也(yě)會(huì)優于其他(tā)律師，所提出的辯護意見也(yě)會(huì)更加全面，更有利于維護企業及經營管理(lǐ)者的合法權益。

因此，專業的刑事(shì)律師在爲企業進行刑事(shì)風(fēng)險防範的過程中，不論事(shì)前、事(shì)中，還是事(shì)後，都具有較大(dà)的優勢，能(néng)最大(dà)程度地保護企業及企業家的合法權益。雖然企業刑事(shì)法律顧問不能(néng)直接爲企業創造可視(shì)化的價值和(hé)利潤，但(dàn)其最大(dà)程度地防範企業和(hé)企業家的刑事(shì)法律風(fēng)險，避免造成更大(dà)的損失。

四、企業刑事(shì)法律顧問的工(gōng)作(zuò)内容

刑事(shì)法律顧問在爲企業提供的刑事(shì)法律服務主要包含以下(xià)内容：

（一）一般的法律服務。

1、建議(yì)企業定期開(kāi)展法制宣傳活動，協助企業在法制宣傳活動中組織對(duì)相關人員有針對(duì)性進行法律培訓，并及時(shí)普及相關法律、法規等信息。在企業起草或拟發布規範性文(wén)件時(shí)，從(cóng)刑法法律風(fēng)險方面提出修改和(hé)建議(yì)。

2、在企業日常生産經營過程中，協助審查重大(dà)的經濟合同、協議(yì)等法律文(wén)書，并爲可能(néng)涉及的刑事(shì)法律方面的問題提供咨詢和(hé)服務。

3、參加企業的辦公會(huì)議(yì)或專題會(huì)議(yì)，參與相關法律事(shì)務的論證和(hé)談判，并協助公司準備或審查所需的法律文(wén)件和(hé)資料。

（二）特定的法律服務。

1、在企業面臨重大(dà)決策中時(shí)，對(duì)其可能(néng)發生的刑事(shì)法律風(fēng)險進行預測，提出法律意見和(hé)建議(yì)，并根據企業的需要出具書面《法律意見書》。

2、在企業或者相關人員涉及刑事(shì)法律風(fēng)險，甚至涉及刑事(shì)訴訟時(shí)，依法進行辯護或代理(lǐ)刑事(shì)申訴、控告。

企業的刑事(shì)法律風(fēng)險無處不在，一旦發生，将對(duì)企業造成緻命的打擊。而企業聘請(qǐng)刑事(shì)法律顧問，将最大(dà)限度地防範和(hé)化解企業、企業管理(lǐ)人員、員工(gōng)的刑事(shì)法律風(fēng)險，避免由此給企業帶來(lái)的巨大(dà)損失，這(zhè)種損失不僅包括财富，更重要的是自(zì)由與生命。

【參考文(wén)獻】

[1]《民營企業刑事(shì)法律風(fēng)險防範》，劉濤，[M].人民法院出版社出版，2016

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[3]《論企業法律風(fēng)險管理(lǐ)中的刑事(shì)法律風(fēng)險防控—兼談刑事(shì)非訴訟業務的拓展》，賴建平，[J].法制與社會(huì)，2015（06）

[4]《企業擴張中企業家刑事(shì)法律風(fēng)險預防對(duì)策研究》，王世有，[D].吉林(lín)财經大(dà)學，2018

[5]《商業倫理(lǐ)與企業家刑事(shì)法律風(fēng)險控制—基于兩個案例研究》，趙軍、李娜娜，[J].淨月學刊，2017（05）